Diciembre es el mes en que más se vende y el mes en que más plata sale. Sueldos, aguinaldo, BPS, la compra de mercadería para las fiestas y, en muchos rubros, el salario vacacional de quienes se van en enero. Todo en pocas semanas. Este año el aguinaldo del sector privado se paga hasta el 20 de diciembre, y la fecha no se mueve.
El problema no es tener que pagar. Es que los pagos grandes caen juntos y los cobros, no.
Por qué diciembre aprieta
- La masa salarial del mes se duplica. Sueldo más aguinaldo, con pocos días de diferencia.
- Comprás antes de vender. El stock de la zafra se paga en noviembre o diciembre; la venta entra después.
- Tus clientes también están apretados. Muchos pagan con cheques a 60 o 90 días, o estiran el pago hasta pasadas las fiestas.
- Enero es lento. La actividad baja y los cobros se demoran todavía más.
1. Calculá cuánto vas a necesitar
Sueldos de diciembre, aguinaldo, aportes, proveedores y compras de zafra. Ese total es tu objetivo de caja para la primera quincena de diciembre. Sin ese número, todo lo demás es intuición.
2. Listá lo que tenés para cobrar y cuándo entra
Facturas pendientes y cheques diferidos, con su fecha real de cobro, no la que figura en la factura. Poner las dos listas juntas te muestra si hay un hueco y de qué tamaño.
3. Negociá en octubre, no el 18 de diciembre
Si vas a necesitar más plazo con un proveedor, pedirlo con dos meses de anticipación es una conversación. Pedirlo la semana del aguinaldo es una urgencia.
4. Apretá la cobranza de noviembre
Recordatorios antes del vencimiento, seguimiento de lo atrasado. Cada peso que entra en noviembre es un problema menos en diciembre.
5. Decidí antes cómo vas a cubrir la diferencia
Si tenés cheques que vencen en enero o febrero y la plata la necesitás en diciembre, adelantarlos es la forma más directa de cerrar el hueco: el trabajo ya está hecho, la venta está cerrada. Lo importante es decidirlo con números y no a último momento, cuando hay menos opciones.
Antes de descontar, tres preguntas
- ¿El faltante es puntual o se repite todos los meses? Si se repite, el tema no es diciembre: es margen o plazos de venta.
- ¿Los cheques son de clientes que pagan bien? El riesgo no desaparece porque el documento cambie de manos.
- ¿Lo que cuesta adelantar el cobro es menos que lo que cuesta no tener la plata a tiempo? Recargos, un descuento de proveedor perdido, sueldos atrasados.
El error más frecuente
Esperar a la segunda quincena de diciembre. Es cuando todas las empresas necesitan liquidez al mismo tiempo. Quien se organiza en octubre llega a enero tranquilo; quien lo resuelve sobre la hora, paga la urgencia.
