Muchas empresas grandes y organismos públicos no pagan con cheque: pagan por transferencia a 30, 60 o 90 días desde la factura. Para quien vende, el problema es el de siempre: la venta está hecha y la plata no entra. No tenés un cheque para descontar, pero sí tenés la factura. Y esa factura también se puede adelantar.
Qué es el descuento de facturas
Es adelantar hoy el cobro de una factura que vence más adelante. También se lo conoce como factoring, aunque en la práctica funciona como un descuento: cedés el cobro de la factura, recibís el dinero por anticipado y, al vencimiento, tu cliente paga a quien hizo el descuento. Igual que con el cheque, no es un préstamo nuevo: es cobrar antes algo que ya vendiste.
Cheque o factura: en qué se diferencian
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Descuento de cheques |
Descuento de facturas |
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Documento |
Cheque diferido |
Factura de venta a crédito |
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Cómo paga el cliente |
Con cheque |
Por transferencia a plazo |
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Qué se evalúa |
Principalmente el firmante del cheque |
Principalmente tu cliente, el que debe la factura |
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Trámite |
Revisión del cheque |
Cesión de la factura ante escribano y aceptación de tu cliente |
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Cuánto se adelanta |
Sobre el importe del cheque |
Sobre el importe neto, descontados los impuestos retenidos |
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Velocidad |
La más rápida |
Cuando se completan las formalidades |
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Si no se cobra |
Respondés vos |
Respondés vos |
El paso que lo hace posible: la cesión
Para descontar una factura, el derecho a cobrarla se cede mediante un documento privado firmado ante escribano. El costo del escribano va aparte de la operación.
Después, la empresa u organismo que te debe tiene que aceptar la cesión. Cada uno tiene sus propias formalidades: algunos piden documentación adicional o tienen sus tiempos internos. Por eso, antes de avanzar, conviene saber qué exige tu cliente.
Cómo es el proceso, paso a paso
- Presentás la factura. Con los datos de tu cliente y el plazo de pago acordado.
- Se evalúa a tu cliente y sus requisitos. Lo que más pesa es quién te debe y cómo paga. Una empresa chica que le vende a una grande o al Estado puede acceder sin problema.
- Se firma la cesión. Documento privado ante escribano.
- Tu cliente acepta la cesión. Según las formalidades de cada empresa u organismo.
- Se hace el descuento y se transfiere el dinero. Sobre el importe neto: nunca es el total de la factura, porque se descuentan los impuestos retenidos.
- Al vencimiento, tu cliente paga. Si no paga, quien presentó la factura mantiene la responsabilidad por ese importe.
Cuándo conviene
- Cuando le vendés a empresas grandes u organismos públicos que pagan bien, pero tarde.
- Cuando tenés que cumplir un pedido o una licitación y la plata para producir tiene que estar antes que el cobro.
- Cuando el monto de la factura justifica el trámite: la cesión y el escribano tienen sentido en operaciones de cierto porte.
El error más frecuente
Calcular con el total de la factura. Entre los impuestos retenidos y el costo de la operación, lo que se adelanta es menos que el número que figura abajo de todo. Hacé la cuenta sobre el neto y empezá el trámite con tiempo: las formalidades no se resuelven en una hora.
